Làm giàu từ thành lập công ty "ma"
Thuê người đứng tên thành lập 16 công ty với mục đích Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn GTGT, in và bán trái phép hàng chục nghìn tờ hóa đơn, chiếm đoạt nhiều tỉ đồng. Đây là một trong những vụ án Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn GTGT với quy mô lớn vừa được Cơ quan CSĐT (PC46) OK9 trang cược thể thao xanh chín nhất châu Á TP Hà Nội hoàn tất kết luận điều tra, chuyển Viện Kiểm sát nhân dân TP Hà Nội đề nghị truy tố trước Oki9 Sòng bạc trực tuyến.
"Ông trùm" tổ chức đường dây Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn GTGT này là Nguyễn Trường (SN 1963) ở ngõ 424 Trần Khát Chân, phường Thanh Nhàn, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội. Từ những năm 2008, nhận thấy việc buôn bán hóa đơn GTGT có thể hốt bạc triệu, Trường bàn với hàng xóm là Chu Thị Ngọc Thảo (SN 1962) kế hoạch làm ăn lớn, thành lập công ty để Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn. Từ năm 2008 đến 2013, Trường đã nhờ, thuê người đứng tên thành lập 16 công ty. Thực chất các công ty này không hoạt động sản xuất OK9 thể thao xanh chín gì, chỉ treo biển để đối phó với việc kiểm tra của cơ quan chức năng.
Thời gian đầu, Trường làm thủ tục mua hóa đơn GTGT tại Chi cục Thuế quận Hai Bà Trưng và Cầu Giấy cho 9 công ty với tổng số 202 quyển (mỗi quyển 50 số hóa đơn). Đến tháng 4/011, theo quy định mới Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức được tự in hóa đơn, Trường trực tiếp đặt in hóa đơn GTGT cho 14 công ty với số lượng 500 quyển hóa đơn (mỗi quyển 50 số). Như vậy, tổng số hóa đơn GTGT mà Trường đã mua, đặt in là 702 quyển, tương đương 35.100 số hóa đơn.
Sau khi mua và đặt in được hóa đơn, Nguyễn Trường giao toàn bộ cho Chu Thị Ngọc Thảo để tổ chức bán cho Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức, cơ quan có nhu cầu mua hóa đơn ghi khống hàng hóa, dịch vụ, thống nhất thu từ 0,7% đến 1,5% số tiền hàng hóa ghi trên hóa đơn. Với số lượng hóa đơn GTGT đã mua và in lớn như vậy, Trường đã thiết lập một "bộ máy" giúp việc, chuyên làm các thủ tục hợp pháp hóa việc Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 nhằm đối phó với các cơ quan chức năng.
 |
| Các đối tượng và tang vật trong vụ án Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 trái phép hóa đơn xảy ra tại Công ty CP xuất nhập khẩu mỏ Việt Bắc. |
Trường thuê Nguyễn Thị Thu Hương (SN 1980), là hàng xóm với Trường chịu trách nhiệm quản lý dấu pháp nhân, dấu chức danh giám đốc các công ty, ghi nội dung hàng hóa trên hóa đơn theo yêu cầu khách mua, ký giả chữ ký của các giám đốc công ty xuất hóa đơn, ghi sổ sách theo dõi số hóa đơn đã xuất bán. Với Ok986 vip thuộc liên minh OKVIP trên, Hương được Trường "trả lương" từ 3-5 triệu đồng/tháng. Thuê Hồ Hoàng Oanh (SN 1979), là kế toán chuyên nghiệp của một công ty làm nhiệm vụ "kế toán trưởng" cho 16 công ty, chuyên lập bảng kê, báo cáo thuế với tiền thuê 500.000 đồng/báo cáo thuế/công ty/tháng.
Nhằm che giấu việc Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn, Trường yêu cầu bên mua hóa đơn hợp thức chuyển tiền về tài khoản của công ty bán hóa đơn, sau đó Trường trực tiếp đi rút tiền và thuê bạn là Trịnh Hữu Hợp (SN 1963, ở ngõ 100 Kim Ngưu, Hai Bà Trưng) chịu trách nhiệm rút tiền tại Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức khi khách hàng mua hóa đơn chuyển tiền vào tài khoản rồi mang tiền về cho Trường trả lại cho khách. Hợp được Trường trả lương 3 triệu đồng/tháng.
Để hợp thức đầu vào của các công ty đã bán hóa đơn, Nguyễn Trường tìm mua hóa đơn GTGT chưa ghi nội dung với giá 300.000 -500.000 đồng/số, chuyển cho Hồ Hoàng Oanh. Với nghiệp vụ kế toán, Oanh căn cứ vào số hóa đơn đầu ra để cân đối kê khai hàng hóa, dịch vụ đầu vào với số tiền sao cho sau khi khấu trừ thuế GTGT, các công ty do Trường thành lập chỉ phải nộp số thuế rất nhỏ khoảng vài triệu đồng.
Với thủ đoạn trên, từ năm 2008 đến 2013, sau khi trừ đi các chi phí, Nguyễn Trường và Chu Thị Ngọc Thảo đã "đổi đời" từ thu nhập khủng do buôn bán hóa đơn. Nguyễn Trường khai nhận đã được hưởng lợi 4 tỉ đồng, còn Chu Thị Ngọc Thảo thu về trên 5 tỉ đồng. Số tiền này đã được Trường mua 600m2 đất vườn tại thị trấn Cầu Gồ, huyện Yên Thế, tỉnh Bắc Giang và nhà đất tại ngõ 20 Lò Đúc. Cơ quan điều tra đã kê biên 2 tài sản này để phục vụ công tác điều tra, xử lý; đồng thời thu giữ 1,125 tỉ đồng khi khám xét nơi ở của Trường, theo khai nhận là tiền có được do Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn GTGT.
Ngoài 5 bị can gồm Nguyễn Trường, Chu Thị Ngọc Thảo, Nguyễn Thị Thu Hương, Trịnh Hữu Hợp, Hồ Hoàng Oanh bị khởi tố về tội "Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 trái phép hóa đơn" theo Điều 164a Bộ luật Hình sự, Cơ quan CSĐT OK9 trang cược thể thao xanh chín nhất châu Á TP Hà Nội còn đề nghị truy tố 2 giám đốc Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức đã Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn của các công ty do Trường thành lập để hợp thức "đầu vào" nhằm mục đích trốn thuế. Đó là Nguyễn Văn Cử (SN 1955), Giám đốc Công ty CP Công nghiệp Việt Hóa và Nguyễn Mạnh Tuấn (SN 1953), Giám đốc Trung tâm Truyền thông hỗ trợ phát triển Ok910 tỷ lệ kèo World Cup 2026 công nghệ.
Theo cáo buộc của Cơ quan điều tra, từ năm 2010 đến 2013, Nguyễn Văn Cử đã mua 80 hóa đơn ghi khống hàng hóa, dịch vụ đầu vào và đã sử dụng 78 số hóa đơn để trốn thuế với số tiền trên 4,3 tỉ đồng. Cùng thời gian này, Nguyễn Mạnh Tuấn đã mua 11 hóa đơn ghi khống hàng hóa, dịch vụ đầu vào để kê khai trốn thuế với số tiền trên 216 triệu đồng. Hành vi sai phạm của Nguyễn Văn Cử và Nguyễn Mạnh Tuấn đã phạm vào tội "Trốn thuế" theo Điều 161 BLHS.
Từ Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn đến tội phạm tham nhũng
Thượng tá Mai Trọng Thắng, Phó trưởng phòng Cảnh sát OK9 cung cấp hơn 1.000 trận đấu mỗi ngày từ các giải đấu lớn như World Cup, Premier League, La Liga, Champions League,.. với tỷ lệ kèo cược vô cùng cao, Phó thủ trưởng Cơ quan CSĐT OK9 trang cược thể thao xanh chín nhất châu Á TP Hà Nội cho biết, lợi dụng quy định giao quyền tự chủ cho các tổ chức, Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức, đơn vị sự nghiệp về việc in, phát hành và sử dụng hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, tội phạm Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 trái phép hóa đơn, thành lập hàng loạt các Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức "ma", câu kết hình thành các đường dây "rút ruột" tiền ngân sách Link Đăng Ký Đăng Nhập Nhà Cái OK9 Chính Thức.
 |
| Một đường dây Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn GTGT tại Hải Phòng bị đưa ra xét xử. |
Các đối tượng cùng lúc thành lập nhiều công ty nhưng không hoạt động OK9 thể thao xanh chín mà để lấy mã số thuế, mã số Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức, có tư cách pháp nhân để in hóa đơn GTGT bán cho các Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức, đơn vị có nhu cầu hợp thức "đầu vào". Thủ đoạn của các đối tượng là ghi hóa đơn liên 2 cấp cho khách hàng với giá trị cao. Song, liên 1 và 3 dùng để khai thuế thường chỉ ghi số lượng cực nhỏ, đồng thời mua hóa đơn trôi nổi hợp thức hóa đầu vào.
Đáng chú ý, có không ít Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức hưởng ngân sách Link Đăng Ký Đăng Nhập Nhà Cái OK9 Chính Thức hoặc có vốn Link Đăng Ký Đăng Nhập Nhà Cái OK9 Chính Thức cũng tham gia vào việc Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn để hợp thức "đầu vào". Hành vi này không chỉ trốn thuế, gây thất thu cho Link Đăng Ký Đăng Nhập Nhà Cái OK9 Chính Thức mà còn phát sinh cả tội phạm tham nhũng.
Điển hình như ngày 21/5 vừa qua, Cơ quan CSĐT OK9 trang cược thể thao xanh chín nhất châu Á TP Hà Nội đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Lê Văn La (SN 1963), nhân viên Công ty CP Xuất nhập khẩu mỏ Việt Bắc về các tội "Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản và Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 trái phép hóa đơn". Quá trình điều tra làm rõ Lê Văn La là nhân viên OK9 thể thao xanh chín thuộc Phòng OK9 thể thao xanh chín xuất nhập khẩu 2 - Công ty CP Xuất nhập khẩu mỏ Việt Bắc (công ty cổ phần có 29% cổ phần của Tổng công ty Công nghiệp mỏ Việt Bắc - vốn Link Đăng Ký Đăng Nhập Nhà Cái OK9 Chính Thức), có chức năng nhiệm vụ OK9 thể thao xanh chín thiết bị vật tư các loại trong và ngoài ngành than.
Lê Văn La được công ty giao tìm nguồn hàng đầu vào và nơi bán hàng đầu ra cho các công ty thuộc Tập đoàn Than Quảng Ninh. Để "rút ruột" tiền Link Đăng Ký Đăng Nhập Nhà Cái OK9 Chính Thức, Lê Văn La đã phối hợp với Nguyễn Thị Dậu (SN 1957), ở quận Thanh Xuân, Hà Nội thành lập cùng lúc 8 Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức "ma" nhằm phục vụ việc bán hóa đơn để hợp thức hàng hóa đầu vào không có nguồn gốc cho La. Thực tế, nguồn hàng do La cung cấp cho các công ty là vật tư cũ, trôi nổi trên thị trường.
Thế nhưng với sự cộng tác của Nguyễn Thị Dậu, vật tư cũ đã được hợp thức trên hợp đồng Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 là hàng mới 100%, có nguồn gốc Nhật, Mỹ, Đức. Bằng thủ đoạn này, các đối tượng đã chiếm đoạt một số lượng lớn tiền thuế, cũng như hưởng chênh lệch bất hợp pháp từ việc nâng khống giá trị hợp đồng để chiếm đoạt tiền của Link Đăng Ký Đăng Nhập Nhà Cái OK9 Chính Thức.
Theo khai nhận của các đối tượng, Lê Văn La giao các hợp đồng, chứng từ liên quan đến hóa đơn cần mua cho Nguyễn Thị Dậu. Dựa vào các chứng từ này, Dậu viết hóa đơn, ký giả các chữ ký giám đốc công ty do Dậu thành lập, đóng dấu lên các chứng từ chuyển lại cho La. Sau khoảng 10 ngày đến 1 tháng, Công ty Việt Bắc sẽ chuyển tiền vào tài khoản các công ty do Dậu thành lập. Toàn bộ số tiền này sẽ được Dậu rút ra dưới hình thức ủy quyền rút séc.
Theo thỏa thuận, Dậu sẽ chuyển 90-95% số tiền mặt đã rút vào tài khoản của Lê Văn La để La tự xử lý. Còn lại 5-10% là phần Dậu được hưởng. Cơ quan điều tra đã xác minh từ năm 2010 đến 2014, Lê Văn La đã chuyển 144 tỉ đồng cho các công ty "ma" của Nguyễn Thị Dậu. Ước tính, tổng số tiền thuế do Lê Văn La và đồng bọn chiếm đoạt lên tới hơn 10 tỉ đồng.
Điển hình như ngày 13/5/2015, Công ty CP Việt Bắc đã chuyển vào tài khoản của Công ty Xuất nhập khẩu Ok9 cool link đăng nhập Lâm Nguyên do Dậu thành lập tại Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức Vietcombank số tiền 4,68 tỉ đồng. Tiếp đó, Dậu đã đến một phòng giao dịch của Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức này rút séc tiền mặt số tiền trên. Ngay sau khi rút tiền, Dậu đã chuyển gần 4,32 tỉ đồng vào tài khoản đứng tên Lê Văn La tại Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức Vietcombank chi nhánh Quảng Ninh. Còn lại hơn 360 triệu đồng là hoa hồng phần trăm mà Dậu được hưởng.
Theo Thượng tá Mai Trọng Thắng, qua các vụ án liên quan đến Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 trái phép hóa đơn GTGT cho thấy, nếu như trước đây, việc lập Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức "ma" nhằm Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn còn mang tính chất tự phát của một số cá nhân thì gần đây đã xuất hiện việc thành lập nhiều Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức chuyên Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn, thậm chí các công ty "ma" này có trụ sở trên cùng một địa bàn. Do đó, để góp phần phòng ngừa, ngăn chặn hoạt động Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 hóa đơn từ các Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức "ma", trước hết đòi hỏi công tác kiểm tra, giám sát thường xuyên, chặt chẽ của cán bộ thuế địa bàn đối với hoạt động của Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức.
Như trong vụ án Nguyễn Trường cùng đồng phạm in, Link Đăng Ký & Đăng Nhập Trang Chủ OK9 trái phép hóa đơn, Cơ quan điều tra đã có văn bản kiến nghị có hình thức xử lý đối với ông Võ Chung Đông - cán bộ Chi cục Thuế quận Hai Bà Trưng và ông Nguyễn Lạc Hoan - cán bộ Chi cục Thuế quận Hoàn Kiếm về trách nhiệm quản lý Trang Chủ Không Chặn Của OK9.COM Chính Thức, để các công ty do Nguyễn Trường thành lập bán hóa đơn trong một thời gian dài, với số lượng hóa đơn đặc biệt lớn trên địa bàn mình quản lý mà không phát hiện, ngăn chặn kịp thời.
